Kreditanalysprocessen avser utvärdering av en låntagares låneansökan för att bestämma ett företags ekonomiska hälsa och dess förmåga att generera tillräckliga kassaflöden för att betala skulden. Enkelt uttryckt gör en långivare kreditanalys på potentiella låntagare för att bestämma deras kreditvärdighet och nivån på kreditrisken Kreditrisk Kreditrisk är risken för förlust som kan uppstå på grund av att någon part inte följer villkoren för finansiella huvudsakligen förknippat med utökad kredit till dem.
Under kreditanalysprocessen kan en kreditanalytiker använda en mängd olika tekniker, till exempel kassaflödesanalys, riskanalys, trendanalys, förhållandeanalys. Analys av förhållandeanalys: analys av olika finansiella uppgifter i en företag. De används främst av externa analytiker för att bestämma olika aspekter av ett företag, såsom dess lönsamhet, likviditet och solvens. och ekonomiska prognoser. Teknikerna används för att analysera en låntagares finansiella resultatdata för att bestämma risknivån som är förknippad med företaget och hur stora förluster långivaren kommer att drabbas av vid fallissemang.
Snabb sammanfattning
- Kreditanalys är en utvärdering av en låntagares låneansökan för att avgöra om företaget genererar tillräckligt med kassaflöden för att reglera sina skuldförpliktelser.
- Kreditanalysprocessen innebär att man samlar in information från låntagaren, analyserar informationen och fattar ett beslut om huruvida lånet ska godkännas eller inte.
- En kreditanalytiker använder olika tekniker, såsom ratio-analys, trendanalys, kassaflödesanalys och prognoser för att bestämma låntagarens kreditvärdighet.
Steg i kreditanalysprocessen
Kreditanalysprocessen är lång och pågår från några veckor till månader. Det börjar från informationsinsamlingsstadiet fram till beslutsfasen när långivaren beslutar om låneansökan ska godkännas och, om den godkänns, hur mycket kredit som lånaren ska få.
Följande är de viktigaste stegen i kreditanalysprocessen:
1. Insamling av information
Det första steget i kreditanalysprocessen är att samla in information om den sökandes kredithistorik. Specifikt är långivaren intresserad av kundens tidigare återbetalningsposter, organisatoriska rykte, finansiella insolvens, liksom deras transaktionsregister med banken och andra finansinstitut. Långivaren kan också bedöma låntagarens förmåga att generera ytterligare kassaflöden för företaget genom att titta på hur effektivt de använde tidigare kredit för att växa sin kärnverksamhet.
Långivaren samlar också in information om syftet med lånet och dess genomförbarhet. Långivaren är intresserad av att veta om det projekt som ska finansieras är livskraftigt och dess potential att generera tillräckliga kassaflöden. Kreditanalytiker Kreditanalytiker Kreditanalytikerjobb omfattar ett brett spektrum av positioner. Generellt sett är en kreditanalytiker ansvarig för att hjälpa en långivare eller annan finansiell institution - som tilldelats låntagaren krävs för att bestämma om lånebeloppet är tillräckligt för att genomföra projektet till slutförande och förekomsten av en bra plan för att genomföra projektet framgångsrikt.
Banken samlar också in information om lånets säkerhet, som fungerar som säkerhet för lånet i händelse av att låntagaren försummar sina skuldförpliktelser. Vanligtvis föredrar långivare att lånet återbetalas från intäkterna från det projekt som finansieras, och använder bara säkerheten som ett fall tillbaka om låntagaren inte betalar.
2. Informationsanalys
Informationen som samlats in i det första steget analyseras för att avgöra om informationen är korrekt och sanningsenlig. Personliga och företagsdokument, såsom pass, företagscharter, handelslicenser, företagsbeslut, avtal med kunder och leverantörer och andra juridiska dokument granskas för att avgöra om de är korrekta och äkta.
Kreditanalytikern utvärderar också de finansiella rapporterna, såsom resultaträkningen, balansräkningen, kassaflödesanalysen Kassaflödesanalys En kassaflödesanalys (officiellt kallad Kassaflöde) innehåller information om hur mycket kontanter ett företag har genererat och använt under en viss period. Den innehåller tre avsnitt: kontanter från verksamheten, kontanter från investeringar och kontanter från finansiering. och andra relaterade dokument för att bedöma låntagarens ekonomiska förmåga. Banken tar också hänsyn till låntagarens erfarenheter och kvalifikationer i projektet för att bestämma deras kompetens att genomföra projektet framgångsrikt.
En annan aspekt som långivaren anser är projektets effektivitet. Långivaren analyserar syftet och framtidsutsikterna för det projekt som finansieras. Långivaren är intresserad av att veta om projektet är tillräckligt genomförbart för att producera tillräckliga kassaflöden för att betala skulden och betala rörelsekostnader för verksamheten. Ett lönsamt projekt säkrar enkelt kreditfaciliteter från långivaren.
Nackdelen är att om ett projekt möter hård konkurrens från andra enheter eller är på väg att sjunka, kan banken vara ovilliga att förlänga kredit på grund av den höga sannolikheten för förluster vid fallissemang. Om banken emellertid är övertygad om att låntagarens risknivå är acceptabel kan den förlänga kredit till en hög ränta för att kompensera för den höga risken för fallissemang.
3. Godkännande (eller avslag) av låneansökan
Det sista steget i kreditanalysprocessen är beslutssteget. Efter att ha erhållit och analyserat lämpliga finansiella data från låntagaren fattar långivaren ett beslut om huruvida den bedömda risknivån är acceptabel eller inte.
Om den kreditanalytiker som tilldelats den specifika låntagaren är övertygad om att den bedömda risknivån är acceptabel och att långivaren inte kommer att möta någon utmaning att betjäna krediten, kommer de att lämna en rekommendationsrapport till kreditkommittén om resultaten av granskningen och slutgiltigt beslut.
Men om kreditanalytikern finner att låntagarens risknivå är för hög för långivaren att tillgodose, är de skyldiga att skriva en rapport till kreditkommittén som beskriver resultaten om låntagarens kreditvärdighet. Kommittén eller annat lämpligt godkännandeorgan förbehåller sig det slutliga beslutet om huruvida lånet ska godkännas eller avslås.
Ytterligare resurser
Finance erbjuder Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker ekonomi, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys, covenant modellering, lån återbetalningar och mer. certifieringsprogram för dem som vill ta sin karriär till nästa nivå. För att fortsätta lära dig och utveckla din kunskapsbas, vänligen utforska de ytterligare relevanta resurserna nedan:
- Kommersiell kreditanalys Kommersiell kreditanalys Kommersiell kreditanalys är en utvärdering av ett företags förmåga att fullgöra sina ekonomiska skyldigheter. Syftet med analysen är att bestämma risknivån för ett företag.
- Kreditpoängsanalys Kreditpoängsanalys Kreditpoängsanalys är den process genom vilken olika företag utvärderar individens eller företagets kreditpoäng för att avgöra hur kreditvärdig enheten är. En kreditpoäng är viktig eftersom den tar hänsyn till hur många gånger kredit användes och hur effektivt den återbetalades.
- Standardriskpremie Standardriskpremie En standardriskpremie är faktiskt skillnaden mellan ett skuldinstruments ränta och den riskfria räntan. Standardriskpremien existerar för att kompensera investerare för ett företags sannolikhet för att mislighålla sin skuld.
- Nyckeltal i kreditanalys Kreditanalyskvoter Kreditanalysförhållanden är verktyg som hjälper kreditanalysprocessen. Dessa förhållanden hjälper analytiker och investerare att avgöra om individer eller företag kan uppfylla ekonomiska skyldigheter. Kreditanalys involverar både kvalitativa och kvantitativa aspekter.
