Vad är en avdragsgill skatt?

En avdragsgill kostnad är alla kostnader som anses ”vanliga, nödvändiga och rimliga” och som hjälper ett företag att generera inkomst Skattepliktig inkomst Skattepliktig inkomst hänför sig till varje individs eller företags ersättning som används för att fastställa skatteskuld. Det totala inkomstbeloppet eller bruttoinkomsten används som grund för att beräkna hur mycket individen eller organisationen är skyldig staten för den specifika skatteperioden. . Det dras vanligtvis från företagets inkomst före beskattning. Enligt US Internal Revenue Service (IRS), i publikation 535, Business Expenses, “En vanlig kostnad är en som är vanlig och accepterad i din bransch. En nödvändig kostnad är en som är till hjälp och lämplig för din handel eller verksamhet. ”

Avdragsgilla skatt

Varje företag, oavsett bransch, ådrar sig ett brett utbud av kostnader Fasta och rörliga kostnader Kostnad är något som kan klassificeras på flera sätt beroende på dess natur. En av de mest populära metoderna är klassificering efter fasta kostnader och rörliga kostnader. Fasta kostnader förändras inte med ökningar / minskningar av produktionsenheter, medan de rörliga kostnaderna är helt beroende. Från att starta ett företag till att upprätthålla det, håller olika utgifter verksamheten smidigt. Många kostnader är dock avdragsgilla och kan sänka skatteskulderna. Ensamägare kan sänka inte bara den vanliga inkomstskatten utan även skatten för egenföretagare. När det gäller inkorporerade företag kan avdrag för kostnader göra det möjligt för dem att sänka företagsskatter.

För hemmabaserade företag kan ägare inkludera vissa kostnader för försäkring, fastighetsskatt, hyra eller inteckning, el och underhåll. Företagsägare måste dock komma ihåg att alla utgifter som uppkommit inom räkenskapsåret bör tas ut mot inkomsterna som genereras samma år.

Avdragsgilla kostnader

Inte alla kostnader är avdragsgilla. vissa kan bara vara delvis avdragsgilla. Specifikt inkluderar tillåtna kostnader:

  • Reklam / marknadsföring 5 P: s marknadsföring De 5 P: s marknadsföring - Produkt, pris, marknadsföring, plats och människor - är viktiga marknadsföringselement som används för att positionera ett företag strategiskt. De 5 P: erna av
  • Transport / resor
  • Intressera
  • Försäkring
  • Bränslekostnader
  • Administrations- och förvaltningsavgifter SG&A SG&A inkluderar alla icke-produktionskostnader som företaget har haft under en viss period. Detta inkluderar kostnader som hyra, reklam, marknadsföring, redovisning, tvister, resor, måltider, ledningslön, bonusar och mer. Ibland kan det också inkludera avskrivningskostnader
  • Leverans
  • Underhålls- och reparationsarbete
  • Kontorsrelaterade utgifter
  • Kontorsmaterial
  • Professionella avgifter (juridisk, redovisning) Retaineravgift En retaineravgift är en kostnad i förskott som en person betalar för tjänster som en rådgivare, konsult, advokat, frilansare eller annan professionell.
  • Lön till arbetare
  • Verktyg

Avdrag för personliga kontra affärsrelaterade utgifter

Ett vanligt problem som uppstår är att avgöra om en kostnad är personlig eller delvis relaterad till att bedriva affärer, särskilt för frilansare eller ensamägare som arbetar hemma. Hur vet du det avdragsgilla belopp som spenderas på hyra, försäkring, värme och el?

Du kan hitta andelen kvadratmeter av ett hemmakontor jämfört med det för hela hemmet. När du har fått procentsatsen kan du använda den för att bestämma affärsdelen av vissa utgifter på ett sådant sätt att en del av utgifterna kommer att ingå i hemmakontorets avdrag, medan resten kommer att beaktas för personligt bruk. Till exempel, om ditt hemmakontor upptar 20% av ditt hem, kan du dra av 20% av din inteckning / hyres- och nyttjandekostnad.

Från samma IRS-dokument (publikation 535, affärsutgifter), särskilt i avsnittet om personliga kontra företagskostnader, förbjuder byrån i allmänhet att dra av personliga, levande eller familjeutgifter. En person kan dock dra av affärsdelen av en kostnad som delvis uppstår för personliga ändamål och delvis för affärer.

Hålla reda på alla affärsrelaterade avdragsgilla utgifter

En viktig sak att komma ihåg är att alltid ha register över alla utgifter, oavsett om de är personliga eller affärsrelaterade. Du kan sedan gå tillbaka till alla kvitton eller fakturor och fråga din revisor vilka kostnader som är avdragsgilla. Detta kan göras på traditionellt sätt genom att förvara en huvudbok eller kuvert som innehåller alla kvitton. För att göra processen enklare kan företagsägare dock använda programvara eller appar för redovisning som är utformade för att spåra intäkter och kostnader.

Många av de onlineredovisningsverktyg som finns idag är ganska enkla att använda och förstå, men det är fortfarande viktigt att spendera lite tid på att se till att du använder rätt kategorier av utgifter. Programmen gör det också möjligt för dig att generera vinst- och förlustrapporter, vilket gör det lättare att förstå hur mycket pengar som kommer in tillsammans med kostnader. Skulle du överväga att anställa en skatteregistrator kommer dina redovisningsrapporter att vara till nytta när du förbereder skattedeklarationer.

Relaterade avläsningar

Tack för att du läser Finance guide till avdragsgilla kostnader. Finance är den officiella leverantören av den globala Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certifiering. Gå med i 350 600 studenter som arbetar för företag som Amazon, JP Morgan och Ferrari-certifieringsprogram, utformade för att hjälpa alla att bli en ekonomisk analytiker i världsklass . För att fortsätta din karriär kommer de ytterligare finansresurserna nedan att vara användbara:

  • Hur använder jag webbplatsen IRS.gov? Hur man använder IRS.gov-webbplatsen IRS.gov är den officiella webbplatsen för Internal Revenue Service (IRS), USA: s skatteuppbördsbyrå. Webbplatsen används av företag och
  • Permanenta / tillfälliga skillnader i skatteredovisning Permanenta / tillfälliga skillnader i skatteredovisning Permanenta skillnader skapas när det finns en avvikelse mellan bokförd inkomst före skatt och skattepliktig inkomst under skattedeklarationer och skatteredovisning som visas för investerare. Den faktiska skatten som ska betalas kommer från skattedeklarationen. Denna guide kommer att undersöka effekterna av dessa skillnader i skatteredovisning
  • Förutbetalda utgifter Förutbetalda utgifter Förutbetalda kostnader representerar utgifter som ännu inte har bokförts av ett företag som en kostnad men har betalats i förskott. I andra
  • Schema A Schema A Schema A är ett inkomstskattformulär som används i USA för att deklarera specificerade avdrag. Det bifogas blankett 1040 för skattebetalare som betalar årlig inkomstskatt. Skattebetalarna kan välja att göra anspråk på antingen ett standardavdragsavdrag eller specificera sina kvalificerade avdrag rad för rad.

Rekommenderas

Stängdes Crackstreams ner?
2022
Är MC ledningscentral säker?
2022
Lämnar Taliesin en kritisk roll?
2022