Soliditeten är ett finansiellt mått som mäter mängden hävstång som används av ett företag. Det använder investeringar i tillgångar och mängden eget kapital för att avgöra hur väl ett företag hanterar sina skulder och finansierar sina tillgångskrav.
En låg soliditet innebär att företaget främst använde skulder för att förvärva tillgångar, vilket allmänt ses som en indikation på större finansiell risk. Soliditet med högre värde indikerar i allmänhet att ett företag effektivt finansierade sina tillgångskrav med ett minimalt belopp.
Sammanfattning:
- Soliditet använder ett företags totala tillgångar (kortfristiga och långfristiga) och totalt kapital för att indikera hur hävstångsföretag företaget är: hur effektivt de finansierar tillgångskrav utan att använda skulder.
- Formeln är enkel: Totalt kapital / totala tillgångar
- Soliditet som är 0,50 eller lägre betraktas som hävstångsföretag; de med förhållanden 0,50 och högre anses vara konservativa, eftersom de äger mer finansiering från eget kapital än skuld.
Formel för eget kapital
Låt oss titta på ett exempel för att få en bättre förståelse för hur förhållandet fungerar. För detta exempel värderas företag XYZ: s totala tillgångar (kortfristiga och långfristiga) 50 000 USD och dess totala aktieägare (eller ägare) är 22 000 USD. Med formeln ovan:
Den resulterande kvoten ovan är tecknet på ett företag som har utnyttjat sina skulder. Det har lite mer skuld (28 000 dollar) än det gör eget kapital från aktieägarna, men bara med 6 000 dollar.
Betydelsen av ett eget kapitalvärde
Alla företag med ett soliditetsvärde som är 0,50 eller lägre betraktas som ett hävstångsföretag. Ju högre värde desto mindre skuldsatt är företaget. Omvänt betraktas ett företag med ett soliditetsvärde som är 0,50 eller högre som ett konservativt företag eftersom de får tillgång till mer finansiering från eget kapital. Aktieinnehav Aktieinnehav (även känt som aktieinnehav) är ett konto på ett företags balansräkning som består av aktiekapital plus balanserade vinstmedel. Det representerar också restvärdet på tillgångar minus skulder. Genom att ordna om den ursprungliga redovisningsekvationen får vi aktieägarandelar = tillgångar - skulder än de gör från skulden.
Investerare tenderar att leta efter företag som är inom det konservativa området eftersom de är mindre riskabla. sådana företag vet hur man samlar in och finansierar tillgångskrav utan att ådra sig betydande skulder. Det är också mer troligt att kreditinstitut ger kredit till företag med högre andel. Ju högre förhållande, desto starkare är indikationen att pengar hanteras effektivt och att verksamheten kommer att kunna betala sina skulder i rätt tid.
Ett högt förhållandevärde visar också att ett företag överallt är starkare ekonomiskt och har en större långsiktig solvensposition Solvens Solvens är ett företags förmåga att fullgöra sina långsiktiga ekonomiska åtaganden. När analytiker vill veta mer om ett företags solvens, tittar de på det totala värdet på dess tillgångar jämfört med de totala skulderna. än företag med lägre andelar.
Ytterligare resurser
Finance är den officiella leverantören av den globala Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certifiering. Gå med i 350 600 studenter som arbetar för företag som Amazon, JP Morgan och Ferrari-certifieringsprogram, utformade för att hjälpa alla att bli en ekonomisk analytiker i världsklass . För att fortsätta din karriär kommer de ytterligare finansresurserna nedan att vara användbara:
- Kostnad för eget kapital Kostnad för eget kapital Kostnad för eget kapital är den avkastning som en aktieägare behöver för att investera i ett företag. Avkastningskravet är baserat på risknivån i samband med investeringen
- Omsättningstillgångar Omsättningstillgångar Omsättningstillgångar är alla tillgångar som rimligen kan konverteras till kontanter inom ett år. De används ofta för att mäta ett företags likviditet.
- Skuld vs kapitalfinansiering Skuld vs kapitalfinansiering Skuld vs kapitalfinansiering - vilket är bäst för ditt företag och varför? Det enkla svaret är att det beror på det. Beslutet om eget kapital gentemot skuld bygger på ett stort antal faktorer som det nuvarande ekonomiska klimatet, företagets befintliga kapitalstruktur och företagets livscykelstadium, för att nämna några.
- Hävstångsgrad Hävstångsgrad En skuldsättningsgrad anger nivån på skulden som en affärsenhet har ådragit sig mot flera andra konton i dess balansräkning, resultaträkning eller kassaflöde. Excel-mall
