Ett amorterat lån är ett där lånets huvudstol betalas ner enligt ett amorteringsschema, vanligtvis genom lika månatliga avbetalningar. En del av varje lånebetalning kommer att gå till lånets huvudstol och resten kommer att gå till räntekostnader Räntekostnader Räntekostnader uppstår från ett företag som finansierar genom skuld eller kapitalleasing. Ränta finns i resultaträkningen, men kan också beräknas genom skuldschemat. Schemat bör innehålla en översikt över alla större skulder som ett företag har på sin balansräkning och beräkna räntan genom att multiplicera.
Avskrivningsperioder kan variera i längd, med korta avskrivningar Avskrivningar avser handlingen att betala av en skuld genom schemalagda, förutbestämda mindre betalningar. I nästan alla områden där termen amortering är tillämplig sker dessa betalningar i form av ränta och ränta. Termen är också nära relaterad till begreppet avskrivningar. perioder som resulterar i att mindre ränta betalas över tiden och längre avskrivningsperioder ger motsatt effekt - mer ränta betalas över tiden.
Månatliga lånebetalningar varierar inte från månad till månad; matematiken räknar helt enkelt ut förhållandet mellan skuld och huvudbetalningar varje månad tills hela skulden är betald. Exempel på vanligtvis amorterade lån inkluderar inteckningar Lån En inteckning är ett lån - som tillhandahålls av en hypotekslångivare eller en bank - som gör det möjligt för en enskild att köpa ett hem. Även om det är möjligt att ta lån för att täcka hela bostadskostnaden, är det vanligare att säkra ett lån till cirka 80% av hemmets värde. , billån och studielån.
Sammanfattning
- Vid upplupna lån betalas lånets ränta gradvis ner, vanligtvis genom lika månatliga delbetalningar.
- En del av varje månatlig betalning går till ränta och representerar lånekostnaden.
- Ju längre avskrivningsperioden är, desto mer ränta kommer låntagaren att betala och därför är lånekostnaden högre.
Villkor att förstå
För att förstå vad ett upplupet lån är, finns det några viktiga ekonomiska villkor att först förstå.
Uppdragsgivare : Uppdragsgivaren är den ursprungliga summan av pengar som lånats ut i ett lånearrangemang. Det är summan som måste betalas tillbaka exklusive upplupen ränta.
Ränta : Ränta är det belopp som en långivare till låntagaren debiterar ovanpå huvudmannen för användning av tillgångar. det är kostnaden för att låna till låntagaren.
Avskrivningsperiod : Det är den totala tid det tar att betala av ett lån - vanligtvis månader eller år.
Hur amorterade lån fungerar
I början av lånetiden är räntekostnaderna som högsta. Det beror på att räntan som betalas under varje betalning är det aktuella lånesaldot multiplicerat med räntan. ju högre lånesaldo desto högre ränta.
Betald ränta = Nuvarande saldo * Ränta
För att illustrera konceptet, låt oss titta på ett exempel på en person som tar ett lån på $ 250.000 för att köpa ett hus till en ränta på 3,85% under en 15-årsperiod. Tabellen nedan visar hur mycket ränta de betalar varje månad under de första fyra månaderna av lånet.
Som du kan se går en stor del av varje betalning till räntebetalningar varje månad (även om beloppet som går till ränta minskar varje månad när balansen minskar).
Mot slutet av låneperioden börjar mer och mer av varje betalning gå mot att betala av kapitalet:
Använda upplupna lån för att maximera verktyget
För en låntagare kan de få ett köp eller en investering som de för närvarande saknar tillräckliga medel för att få ett upplupet lån. Dessutom innebär det faktum att lånebetalningarna inte varierar från månad till månad låntagaren förutsägbarhet i deras framtida månatliga kostnader. Även om det finns en kostnad för upplåning (det totala räntebeloppet som betalats under lånets löptid), uppväger fördelarna i många fall kostnaderna.
Om det till exempel är att ta ett studielån är det enda sättet en individ har råd att gå på universitetet, är det ekonomiskt fördelaktigt att ta ett sådant lån på lång sikt om deras ökade förtjänstpotential på grund av sin utbildning är högre än kostnaden för lån.
Om någon bestämmer att det är meningsfullt att få ett amorterat lån är det några överväganden att tänka på. Längre avskrivningsperioder resulterar i mindre månatliga betalningar men större räntekostnader under lånets livstid.
Så noggrant måste man överväga omständigheterna för att avgöra vilken avskrivningsperiod som bäst tjänar deras behov och syften. Dessutom, när det är möjligt, är det god praxis att göra engångsbetalningar till ditt lån, eftersom det sänker lånets kapital och därmed efterföljande månatliga räntekostnader.
Ytterligare resurser
Finance erbjuder Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker ekonomi, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys, covenant modellering, lån återbetalningar och mer. certifieringsprogram för dem som vill ta sin karriär till nästa nivå. För att fortsätta lära dig och utveckla din karriär kommer följande resurser att vara till hjälp:
- Kommersiellt låneavtal Kommersiellt låneavtal Med ett kommersiellt låneavtal avses ett avtal mellan en låntagare och en långivare när lånet är för affärsändamål. Varje gång en betydande summa lånas ut måste en individ eller organisation ingå ett låneavtal. Långivaren tillhandahåller pengarna, förutsatt att låntagaren godkänner alla lånebestämmelser
- Kostnad för skuld Kostnad för skuld Kostnaden för skuld är den avkastning som ett företag ger till sina innehavare och borgenärer. Skuldkostnader används i WACC-beräkningar för värderingsanalys.
- Icke-amorterande lån Icke-amorterande lån Ett icke-amorterande lån är ett lån där den skyldige kapitalet inte får betalt förrän lånet förfaller. Icke-amorterande lån kallas också räntebaserade
- Huvudbetalning Huvudbetalning En huvudbetalning är en betalning mot det ursprungliga beloppet för ett lån som är skyldig. Med andra ord är en huvudbetalning en betalning som görs på ett lån som minskar det återstående lånebeloppet i stället för att betala ränta på lånet.
