Variabel annuitisering är en typ av livräntaalternativ som gör att inkomstbeloppet som en försäkringstagare kan erhålla varierar beroende på livränta. Alternativet för variabel annuitisering måste anges av försäkringstagaren under en viss fas av ett kontrakt, som kallas annuitiseringsfasen.
Under annuitiseringsfasen kan försäkringstagaren byta det ackumulerade värdet av sin livränta i utbyte mot en stadig ström av regelbundna inkomstbetalningar. De regelbundna betalningarna kan garanteras antingen under hela försäkringstagarens livstid eller under ett visst antal år.
Sammanfattning
- Variabel annuitisering är en typ av livräntaalternativ som gör att inkomstbeloppet som en försäkringstagare kan erhålla varierar beroende på livränta.
- Livslängden för en livränta omfattar två faser, dvs ackumuleringsfasen och annuitiseringsfasen.
- Att välja en fast annuitisering innebär att försäkringstagaren alltid kommer att få samma summa pengar per periodisk inkomstutbetalning, oavsett portföljens resultat.
Vad betyder det att ”annuitisera”?
Att annuitize betyder att "vända på omkopplaren" och börja ta intäkter från en livränta. Det gör att försäkringstagarens konto kan konverteras från något som kanske växer i värde till något som blir en stadig inkomstkälla. Därför kan annuitisering betraktas som ett systematisktbetalningsplan.
Faser av en livränta
Livräntornas livslängd består av två faser, nämligen:
Fas 1 - Ackumulering
I ackumuleringsfasen ökar investeraren i huvudsak i livränta. Alla intäkter som kan tillfalla försäkringstagaren under ackumuleringen är undantagna från att beaktas under inkomst för beräkningen av aktuell inkomstskatt Betalbar inkomstskatt Betalbar inkomstskatt är en term som ges till en företagsorganisations skatteskuld gentemot regeringen där den fungerar. Skuldbeloppet kommer att baseras på dess lönsamhet under en viss period och tillämpliga skattesatser. Betalbar skatt betraktas inte som en långfristig skuld utan snarare som en kortfristig skuld.
När försäkringstagaren vill börja få inkomster från en livränta vid bytet kan de antingen göra uttag eller annuitisera sitt kontrakt. Här kan de välja att få fasta eller rörliga betalningar.
Fas 2 - Annuitization
Under annuitiseringsfasen anses en fast procentsats eller belopp från varje betalning som mottagits av försäkringstagaren vara en icke skattepliktig avkastning. Det återstående saldot är dock skattepliktigt. Det är endast giltigt för inkomsterna för livräntor som köpts med dollar efter skatt.
Å andra sidan kan livräntainkomsterna som tas ut genom uttag vara skattepliktiga eftersom de betraktas som inkomst och det kan hända tills alla intäkter dras tillbaka.
När alla intäkter tas ut blir de icke skattepliktiga avkastningar. Detta beror på att de är avkastningar som uppkom från den ursprungliga investeringen i livränta, som redan har beskattats. För livräntor som har köpts med dollar före skatt behandlas alla intäkter som därefter upplupits som skattepliktiga.
Fördelar med variabel annuitisering
Att välja en fast annuitisering innebär att försäkringstagaren alltid kommer att få samma summa pengar per periodisk inkomstutbetalning, oavsett portföljens resultat. Beloppet förblir konstant under livränta.
Att välja en rörlig livränta innebär att den inkomst som livränthavaren får kommer att variera beroende på resultatet för livräntainvesteringarna. Valet av hur man tar emot betalningar från en livränta beror alltså på den risk som försäkringstagaren är villig att genomföra jämfört med den avkastning de vill ha eller förväntar sig.
Nackdelar med variabel annuitisering
Att köpa en livränta kräver att en viss mängd medel låses fast i en specifik produkt. Produkten fungerar eller kanske inte fungerar lika bra som den förväntades. Dessutom är värdena på rörliga livräntor kopplade till utvecklingen av finansiella instrument, såsom fonder. Fonder. En fond är en pool av pengar som samlas in från många investerare i syfte att investera i aktier, obligationer eller andra värdepapper. Fonder ägs av en grupp investerare och förvaltas av proffs. Lär dig mer om de olika typerna av fonder, hur de fungerar och fördelarna och fördelarna med att investera i dem, som kan väljas av livränteägaren.
Relaterade avläsningar
Finance är den officiella leverantören av den globala Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker finans, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys , förbundsmodellering, återbetalning av lån och mer. certifieringsprogram, utformat för att hjälpa vem som helst att bli en ekonomisk analytiker i världsklass. För att fortsätta din karriär kommer de ytterligare finansresurserna nedan att vara användbara:
- 401 (k) Plan 401 (k) Plan 401 (k) -planen är en pensionssparplan som gör det möjligt för anställda att spara en del av sin lön före skatt genom att bidra till en pensionsfond
- Pensionsfond Pensionsfond En pensionsfond är en fond som ackumulerar kapital som ska betalas ut som pension för anställda när de går i pension vid slutet av sin karriär.
- Riskavvikande Riskavvikande definition Någon som är riskavvikande har karaktären eller egenskapen att föredra att undvika förlust framför att göra en vinst. Denna egenskap är vanligtvis kopplad till investerare eller marknadsaktörer som föredrar investeringar med lägre avkastning och relativt kända risker framför investeringar med potentiellt högre avkastning men också med högre osäkerhet och mer risk.
- Variabel livförsäkring Variabel livförsäkring Variabel livförsäkring är en form av livförsäkring som kombinerar egenskaperna hos livförsäkring och investering. Egenskaper: försäkringslån
