Kärnprimärkapital (CET1) är en del av kärnprimärkapitalet och omfattar stamaktier och balanserade vinstmedel. Implementeringen av CET1 började 2014 som en del av Basel III-reglerna om att dämpa en lokal ekonomi från en finansiell kris.
Basel III Basel III Basel III-avtalet är en uppsättning finansiella reformer som utvecklades av Baselkommittén för banktillsyn (BCBS), i syfte att stärka överenskommelsen införde en förordning som kräver att affärsbanker ska upprätthålla en lägsta kapitalkvot på 8 %, Varav 6% måste vara kärnprimärkapital 1. Primärkapitalrelationen bör utgöra minst 4,5% av CET1. Basel III-avtalet introducerades 2009 som ett svar på den globala finansiella krisen 2008 och som en del av kontinuerliga ansträngningar för att förbättra bankramens regelverk.
Sammanfattning
- Kärnprimärkapital (CET1) inkluderar kärnkapitalet som en bank innehar i sin kapitalstruktur.
- CET1-förhållandet jämför en banks kapital med dess riskvägda tillgångar för att bestämma dess förmåga att motstå finansiell nöd.
- Kärnkapitalet i en bank inkluderar eget kapital och avslöjade reserver såsom balanserade vinstmedel.
Förståelse för kärnprimärkapital 1
Den globala finansiella krisen 2008 2008-2009 Den globala finanskrisen Den globala finanskrisen 2008-2009 hänvisar till den massiva finanskrisen som världen stod inför från 2008 till 2009. Den finansiella krisen tog sitt prägel på individer och institutioner runt om i världen, med miljoner Amerikan påverkas djupt. Finansinstitut började sjunka, många absorberades av större enheter och den amerikanska regeringen tvingades erbjuda räddningsaktioner under perioden då Basel II-avtalet genomfördes. Basel II fastställde risk- och kapitalhanteringskrav som säkerställde att bankerna behöll tillräckligt kapital motsvarande den risk de exponerades för genom sin kärnverksamhet, dvs. utlåning, investeringar och handel.
Finanskrisen inträffade dock innan Basel II kunde bli fullt effektiv, vilket fick uppmaningar till strängare regler för att dämpa krisens effekter. Reglerna blev senare en del av Basel III-avtalet, som jämförde en banks tillgångar med dess kapital för att bestämma dess tillräcklighet för att överleva en period av ekonomisk nöd.
En av de regler som infördes enligt Basel III-avtalet var att begränsa vilken typ av kapital bankerna kunde ha i sin kapitalstruktur Kapitalstruktur Kapitalstruktur avser den mängd skulder och / eller eget kapital som används av ett företag för att finansiera sin verksamhet och finansiera sina tillgångar . Ett företags kapitalstruktur. Bankerna använder olika former av kapital för att absorbera förluster som uppstår under den vanliga verksamheten.
Huvudformerna för kapital som ingår i en banks kapitalstruktur inkluderar kärnprimärkapital, kärnprimärkapital och kärnkapital. CET1 representerar bankens kärnkapital. Det inkluderar stamaktier, balanserade vinstmedel, aktieöverskott från emission av stamaktier och stamaktier som innehas av företagets dotterbolag.
Förstå Tier 1 Capital Ratio
Tier 1 Capital Ratio beräknas genom att ta en banks kärnkapital i förhållande till dess riskvägda tillgångar. De riskvägda tillgångarna är de tillgångar som banken innehar och som utvärderas för kreditrisker. Tillgångarna tilldelas en vikt utifrån deras kreditrisknivå. Till exempel skulle kontanta tillgångar vägas 0%, medan ett hypotekslån skulle bära vikter på 20%, 50% eller 100%.
Tier 1 Capital Ratio introducerades 2010 efter finanskrisen som ett mått på en banks förmåga att motstå finansiell nöd. De flesta banker hade för mycket skuld och låga nivåer av eget kapital, och de saknade tillräckligt kapital för att absorbera förluster till följd av finanskrisen. Basel III kräver att aktiekomponenten i primärkapitalet ska vara minst 4,5% av riskvägda tillgångar.
Hur beräknar man Tier 1 Capital Ratio?
Formeln för beräkning av primärkapitalrelationen är följande:
Exempel
Antag att ABC Bank innehar 2 miljoner dollar i kärnkapital och lånar ut 10 miljoner dollar till XYZ Limited. Det utestående lånet har en riskvägning på 80%. Bankens kärnprimärkapitalrelation kan beräknas enligt följande:
Primärkapitalrelation = [$ 2.000.000 / ($ 10.000.000 x 80%)] x 100 = 25%
Därför är kärnprimärkapitalrelationen för ABC Bank 25%. Följande är de två huvudsakliga sätten att uttrycka förhållandet:
- Tier 1 Total Capital Ratio (bankens kärnkapital)
- Tier 1 Common Capital Ratio - Exkluderar preferensaktier Föredragna aktier Föredragna aktier (preferensaktier, preferensaktier) är den klass av aktieägande i ett företag som har ett prioriterat krav på företagets tillgångar framför stamaktier. Aktierna är mer äldre än vanliga aktier men är yngre i förhållande till skuld, såsom obligationer. och innehav utan bestämmande inflytande från total kapitalbelopp
Basel III Kapitaltäckningskrav
Basel III skärpte kapitaltäckningskraven som bankerna måste följa. Avtalet kategoriserar reglerande kapital i Tier 1 och Tier 2. Tier 1 omfattar kärnprimärkapital 1 och ytterligare Tier 2. Kärnprimärkapital 1 inkluderar instrument med diskretionär utdelning, såsom stamaktier, medan ytterligare Tier 1 inkluderar instrument utan löptid och vars utdelning kan annulleras när som helst.
Under Basel III ökade den lägsta kärnprimärkapitalet 1 till 4,5%, från 4% i Basel II. Det ökade också minimikapitalet till 6% från 4% i Basel II. Den totala minimikravet för lagstadgad kapital lämnades oförändrad på 8%, varav 6% är primärkapital. I slutet av 2019 krävdes bankerna att ha en bevarande buffert på 2,5% av de riskvägda tillgångarna, vilket innebär att det totala kärnprimärkapitalet uppgår till 7%, dvs. 4,5% + 2,5%.
Ytterligare resurser
Finance är den officiella leverantören av Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker ekonomi, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys, förbundsmodellering, återbetalning av lån och mer. certifieringsprogram, utformat för att förvandla vem som helst till en ekonomisk analytiker i världsklass.
För att hjälpa dig att bli en ekonomisk analytiker i världsklass och främja din karriär till din fulla potential kommer dessa ytterligare resurser att vara till stor hjälp:
- Bankspecifika förhållanden Bankspecifika förhållanden Bankspecifika förhållanden, såsom nettoräntemarginal (NIM), avsättning för kreditförluster (PCL) och effektivitetsgrad är unika för banksektorn. I likhet med företag i andra sektorer har banker specifika förhållanden för att mäta lönsamhet och effektivitet som är utformade för att passa deras unika affärsverksamhet.
- Basel II Basel II Basel II är den andra uppsättningen internationella bankregler som definieras av Baselkommittén för banktillsyn (BCBS). Det är en förlängning av reglerna för minimikapitalkrav enligt Basel I. Basel II-ramverket fungerar under tre pelare: kapitaltäckningskrav, tillsyn och marknadsdisciplin.
- Kalkylator för kapitaltäckningsgrad
- Riskvägda tillgångar Riskvägda tillgångar Riskvägda tillgångar är en bankterm som refererar till ett system för klassificering av tillgångar som används för att bestämma det lägsta kapital som bankerna ska ha som reserv för att minska risken för insolvens. Att bibehålla ett minimikapital hjälper till att mildra riskerna.
