Vad är Basel II?

Basel II är den andra uppsättningen internationella bankregler som definieras av Basel Committee on Bank Supervision (BCBS). Det är en förlängning av reglerna för minimikapitalkrav enligt Basel I. Basel II-ramverket fungerar under tre pelare:

• Kapitaltäckningskrav
• Tillsynsöversyn
• Marknadsdisciplin

De tre pelarna under Basel II

Pelare 1: Kapitaltäckningskrav

Pelare 1 förbättrar Basel I: s policy genom att ta hänsyn till operativa risker utöver kreditrisker Kreditrisk Kreditrisk är risken för förlust som kan uppstå på grund av att någon part inte följer villkoren i ett finansiellt avtal, huvudsakligen förknippat med riskvägda tillgångar (RWA). Det kräver att bankerna upprätthåller ett minimikrav på kapitaltäckning på 8% av sin RWA. Basel II ger också banker mer informerade metoder för att beräkna kapitalkrav baserat på kreditrisk, med hänsyn till varje typ av tillgångs riskprofil och specifika egenskaper. De två huvudmetoderna inkluderar:

1. Standardiserat tillvägagångssätt

Det standardiserade tillvägagångssättet är lämpligt för banker med mindre verksamhetsvolym och en enklare kontrollstruktur. Det handlar om användning av kreditbetyg från externa kreditvärderingsinstitut Rating Agency Ett kreditvärderingsinstitut är ett företag som bedömer den finansiella styrkan hos företag och statliga enheter, särskilt deras förmåga att möta rektor och för utvärdering av kreditvärdigheten hos en banks gäldenär.

2. Internt betygsbaserat tillvägagångssätt

Den interna ratingbaserade metoden är lämplig för banker som bedriver mer komplexa operationer med mer utvecklade riskhanteringssystem. Det finns två IRB-metoder för att beräkna kapitalkrav för kreditrisk baserat på interna betyg:

• Foundation Internal Ratings-baserad strategi (FIRB): I FIRB använder banker sina egna bedömningar av parametrar som Sannolikheten för standard Sannolikheten för standard Sannolikheten för fallissemang (PD) är sannolikheten för att en låntagare inte betalar tillbaka lån och används för att beräkna den förväntade förlusten från en investering. , medan bedömningsmetoderna för andra parametrar, huvudsakligen riskkomponenter som Loss given Default och Exposure at Default, bestäms av handledaren.
• Advanced Internal Ratings-based method (AIRB): Enligt AIRB-metoden använder bankerna sina egna bedömningar för alla riskkomponenter och andra parametrar.

Pelare 2: tillsyn

Pelare 2 lades till på grund av behovet av effektiv tillsyn och brist på detta i Basel I, avseende bedömningen av en banks interna kapitaltäckning. Enligt pelare 2 är bankerna skyldiga att bedöma den interna kapitaltäckningen för att täcka alla risker de eventuellt kan möta under sin verksamhet. Handledaren ansvarar för att kontrollera om banken använder lämpliga bedömningsmetoder och täcker alla risker som är förknippade.

• Intern kapitalutvärderingsprocess (ICAAP): En bank måste göra periodiska interna kapitaltäckningsbedömningar i enlighet med deras riskprofil och fastställa en strategi för att upprätthålla den nödvändiga kapitalnivån.
• Övervaknings- och utvärderingsprocess (SREP): Tillsynsmyndigheterna är skyldiga att granska och utvärdera bankernas interna kapitaltäckningsbedömningar och strategier, liksom deras förmåga att övervaka att de överensstämmer med de lagstadgade kapitalkvoterna.
• Kapital över miniminivån: En av de extra funktionerna i ramverket Basel II är kravet på tillsynsmyndigheter att se till att bankerna behåller sin kapitalstruktur Kapitalstruktur Kapitalstruktur avser den mängd skuld och / eller eget kapital som används av ett företag för att finansiera sin verksamhet och finansiera sina tillgångar. Ett företags kapitalstruktur över den miniminivå som definieras av pelare 1.
• Handledarens insatser: Handledarna måste försöka ingripa i den dagliga beslutsprocessen för att förhindra att kapitalet faller under miniminivån.

Pelare 3: Marknadsdisciplin

Pilar 3 syftar till att säkerställa marknadsdisciplin genom att göra det obligatoriskt att lämna ut relevant marknadsinformation. Detta görs för att säkerställa att användarna av finansiell information får relevant information för att fatta välgrundade handelsbeslut och säkerställa marknadsdisciplin.

Relaterade avläsningar

Finance är den officiella leverantören av den globala Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certifiering. Gå med i 350 600 studenter som arbetar för företag som Amazon, JP Morgan och Ferrari-certifieringsprogram, utformade för att hjälpa alla att bli en ekonomisk analytiker i världsklass . För att fortsätta din karriär kommer de ytterligare finansresurserna nedan att vara användbara:

• Basel III Basel III Basel III-avtalet är en uppsättning finansiella reformer som utvecklades av Baselkommittén för banktillsyn (BCBS) i syfte att stärka
• Kapitaltäckningsgrad (CAR) Kapitaltäckningsgrad (CAR) Kapitaltäckningsgraden sätter standarder för banker genom att titta på bankens förmåga att betala skulder och svara på kreditrisker och operativa risker. En bank som har en bra bil har tillräckligt med kapital för att absorbera potentiella förluster. Det har således mindre risk att bli insolvent och förlora insättarnas pengar.
• Likviditet Likviditet På finansmarknaderna avser likviditet hur snabbt en investering kan säljas utan att priset påverkas negativt. Ju mer likvida en investering är, desto snabbare kan den säljas (och tvärtom), och desto lättare är det att sälja den till verkligt värde. Allt annat lika, mer likvida medel handlas till premie och illikvida tillgångar handlas till rabatt.
• WACC-guide WACC WACC är ett företags viktade genomsnittliga kapitalkostnad och representerar dess blandade kapitalkostnad inklusive eget kapital och skuld. WACC-formeln är = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Den här guiden ger en översikt över vad den är, varför den används, hur man beräknar den och ger också en nedladdningsbar WACC-kalkylator