Brottsgraden avser andelen lån som förfaller. Det anger kvaliteten på ett utlåningsföretag eller en banks låneportfölj.
Förstå brottsfrekvensen
Brottsgraden används vanligtvis av analytiker för att bestämma kvaliteten på utlåningsföretagens eller bankernas låneportfölj. De bästa bankerna i USA Enligt US Federal Deposit Insurance Corporation fanns det 6 799 FDIC-försäkrade affärsbanker i USA från och med februari 2014 Landets centralbank är Federal Reserve Bank, som uppstod efter införandet av Federal Reserve Act 1913. Den jämför andelen lån som är försenade med det totala antalet lån. En lägre ränta är alltid önskvärd, eftersom det indikerar att det finns färre lån i långivarens låneportfölj som betalar utestående skuld sent.
I branschen märker långivare vanligtvis inte ett lån som förfallet förrän lånet har förfallit till 60 dagar. Siffran är dock inte absolut och varierar från långivare till långivare. Till exempel kan en långivare betrakta ett 30-dagars försenat lån som kriminellt medan en annan långivare bara kan betrakta ett 45-dagars förfallet lån som kriminellt.
När ett lån betecknas som kriminellt arbetar utlåningsföretag vanligtvis med inkassobyråer från tredje part för att få tillbaka lånet. Om det förfallna lånet inte kan återvinnas efter en längre tid skrivs det av långivaren.
Formel för brottsfrekvensen
Var:
- Antal förfallna lån avser antalet lån som har missat sina betalningar. och
- Totalt antal lån avser det totala antalet lån i låneportföljen.
Praktiskt exempel
En låneportfölj består för närvarande av 45 lån. Av de 45 lånen i portföljen har 15 betalningar som är försenade. Följande är ett schema som beskriver förfallna lån:
Om låneportföljen definierar förfallna lån som lån som är försenade med 60 dagar eller mer, vad är då skuldsättningsgraden för låneportföljen?
Överträdelsefrekvens = (7/45) x 100 = 15,55% = 16%
Tolkar överträdelsefrekvensen
Ju lägre kriminalitet, desto högre är kreditportföljens kvalitet. Räntan ska jämföras med ett branschgenomsnitt eller bland konkurrenternas låneportfölj för att avgöra om låneportföljen visar en "acceptabel" ränta.
En stor nackdel är att beräkningen av skuldsättningsgraden använder antalet lån istället för värdet på lån. För analytiker är det viktigt att förstå värdet av lån som är förfallna innan man gör en bedömning av kvaliteten på låneportföljen.
Till exempel, om en portfölj på 100 lån till ett värde av 1 000 000 USD har tio lån som är förfallna till ett värde av 1 000 USD, kan man argumentera för att de förfallna lånen inte har någon väsentlig inverkan på den totala låneportföljen. Som sådan är en modifiering av skuldsättningsgraden att använda värdet på de kriminella lånen till värdet på låneportföljen. Den modifierade brottsfrekvensen visas enligt följande:
I exemplet ovan skulle den modifierade brottsfrekvensen för låneportföljen på 1 miljon $ vara ($ 1 000 / $ 1 000 000) x 100 = 0,1%. Hade en analytiker använt antalet kriminella lån istället för värdet av kriminella lån, skulle analytikern generera en kriminell skattesats på (10/100) x 100 = 10%.
Därför bör brottsgraden endast användas för en låneportfölj vars underliggande lån har liknande värde. Om värdet på de underliggande lånen varierar kraftigt bör den modifierade versionen användas.
Ytterligare resurser
Finance erbjuder Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certifiering. Gå med i 350 600 studenter som arbetar för företag som Amazon, JP Morgan och Ferrari-certifieringsprogram för dem som vill ta sin karriär till nästa nivå. För att fortsätta lära dig och utveckla din kunskapsbas, vänligen utforska de ytterligare relevanta finansresurserna nedan:
- Skuldkapacitet Skuldkapacitet Skuldkapacitet avser den totala skuld som ett företag kan ådra sig och återbetala enligt villkoren i skuldavtalet.
- Lånetjänster Lånetjänster Lånetjänster är det sätt som ett finansieringsföretag (en långivare) arbetar för att samla in räntebetalningar, ränta och depåbetalningar som är förfallna eller försenade. Övningen
- Sannolikhet för fallissemang Sannolikhet för fallissemang Sannolikhet för fallissemang (PD) är sannolikheten för att en låntagare inte betalar tillbaka lån och används för att beräkna förväntad förlust från en investering.
- Återvinningsgrad Återvinningsgrad Återvinningsgrad, som vanligtvis används vid hantering av kreditrisk, avser det belopp som återvinns när ett lån fallerar. Med andra ord är återvinningsgraden det belopp, uttryckt i procent, som återvinns från ett lån när låntagaren inte kan reglera hela det utestående beloppet. En högre ränta är alltid önskvärd.
