Värdedatum avser det datum då en transaktion äger rum eller när värdet på tillgångar eller pengar träder i kraft. den används också för att bestämma nuvärdet av en produkt med ett fluktuerande pris.
Sammanfattning
- Värdedatum avser det datum då en transaktion äger rum eller när värdet på tillgångar eller pengar träder i kraft.
- I bankverksamhet hänvisar värdedatum normalt till det datum då kontoinnehavare kan använda medel från insatta checkar.
- På valutamarknader avser värdedatum det datum då en handel förväntas avvecklas.
Hur används värdedatum i affärer?
Användning och betydelse av värdedatum skiljer sig något i olika scenarier, såsom bank, handel och redovisning. Filosofi om redovisning. Filosofin om redovisning omfattar de allmänna reglerna, koncepten och idéerna kring upprättandet och revisionen av räkenskaperna och finanserna.
Värde datum i bank
Inom bankverksamhet avser värdedatum det datum då kontoinnehavare kan använda medel från insatta checkar som redan passerat bankens clearingcykel. För att bättre förstå konceptet måste vi först förstå hur clearingcykeln fungerar.
När en person (betalningsmottagare) först sätter in en check i sin bank kommer banken att kreditera betalningsmottagarens konto med det belopp som anges på checken.
Pengarna har emellertid faktiskt inte tagits emot av banken eftersom de fortfarande behöver samla in medel från den andra partens bank (förutsatt att de inblandade parterna använder två separata finansinstitut). Banken står inför en risk att få ett negativt kassaflöde Kassaflöde Kassaflöde (CF) är ökningen eller minskningen av mängden pengar ett företag, en institution eller en individ har. I finans används termen för att beskriva mängden kontanter (valuta) som genereras eller konsumeras under en viss tidsperiod. Det finns många typer av CF om betalningsmottagaren omedelbart använder kontanter från checken.
För att undvika en sådan situation kommer banken att göra en uppskattning av den dag den förväntar sig att ta emot pengarna från den andra banken, kallat värdedatum. Betalningsmottagaren kan endast använda medlen efter värdedatumet; före värdedatumet hålls medlen på betalningsmottagarens konto.
Värdedatumet är några dagar senare än bokfört datum, men för större bankkunder kan det vara möjligt att förhandla om en tidigare tid innan värdedatumet uppnås.
Värdedatum vid handel
I valutaväxling Valutaväxling Valutaväxling (Forex eller FX) är konvertering av en valuta till en annan till en specifik kurs som kallas valutakursen. Omvandlingskurserna för nästan alla valutor flyter ständigt eftersom de drivs av marknadskrafterna för utbud och efterfrågan. marknader, avser värdedatum det datum då en handel förväntas avvecklas.
För spottransaktioner, eller sådana som involverar försäljning eller köp av valuta för en annan, är värdedatumet vanligtvis två arbetsdagar efter det datum då transaktionen och växelkurserna kom överens om.
Värdedatumet är det datum då de två valutorna handlas och inte datumet för avtalet. Naturligtvis inkluderar de två arbetsdagarna inte lördagar, söndagar eller allmänna helgdagar i något av de två länderna i de inblandade valutorna.
För valutaterminskontrakt avser värdedatum det datum som båda parter har kommit överens om för leverans av medel, men till skillnad från spottransaktioner kan detta datum inträffa när som helst efter det att kontraktet undertecknats.
På obligationsmarknaderna är värdedatum en av de viktigaste uppgifterna som används för att beräkna upplupen ränta på en obligation. Upplupen ränteberäkning tar tre viktiga datum i beaktande - handelsdatum, avvecklingsdatum och värdedatum.
Handelsdagen avser det datum då en transaktion görs. Avvecklingsdatum är det datum då transaktionen slutförs. Värdedatumet är detsamma som avräkningsdatumet.
Medan avvecklingsdatumet bara kan falla på en arbetsdag kan värdedatumet (vid beräkning av upplupen ränta) falla på valfritt datum i månaden.
Värde datum i redovisning
Vid redovisning avser värdedatum det datum då ett konto träder i kraft. Det är datumet baserat på vilka tillgångar blir tillgängliga för kontoägaren när kreditposter upphör att bli tillgängliga för kontoägaren vid debiteringsposter.
Det är det rättsligt bindande datumet för en operationell flöde och definierar startdatum för beräkning av periodiserings- och uppskjutningsränta och andra poster. Värdedatumet måste hållas åtskilt från bokningsdatumet.
Fler resurser
Finance erbjuder Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker ekonomi, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys, covenant modellering, lån återbetalningar och mer. certifieringsprogram för dem som vill ta sin karriär till nästa nivå. För att fortsätta lära dig och utveckla din karriär kommer följande resurser att vara till hjälp:
- Avvecklingsperiod Avvecklingsperiod Avvecklingsdatum är en term som används i värdepappersindustrin för att referera till perioden mellan transaktionsdagen när en order utförs till avvecklingen
- Redovisningstransaktioner Redovisningstransaktioner Med redovisningstransaktioner avses all affärsaktivitet som resulterar i en direkt inverkan på företagets ekonomiska status och finansiella rapporter. Det är absolut nödvändigt att komma ihåg att varje transaktion ska visa balansen mellan tillgångarna och skulderna, eller debitering och kredit.
- Banking Fundamentals Banking Fundamentals Banking fundamentals hänvisar till begreppen och principerna för bankutövning. Bank är en bransch som hanterar kreditfaciliteter, lagring för kontanter, investeringar och andra finansiella transaktioner. Bankbranschen är en av de viktigaste drivkrafterna i de flesta ekonomier
- Prognoser Kassaflöde Prognoser Kassaflöde Denna artikel om prognoser för kassaflöde är den sista delen av den fyra-stegs ekonomiska prognosmodellen i Excel.
