Negativa avskrivningar inträffar när huvudbeloppet på ett lån ökar gradvis eftersom återbetalningarna inte täcker det totala räntekostnaden för perioden. Det beror på att låntagare får göra mindre betalningar under en viss period inom lånets löptid. Därför används de mottagna betalningarna för att betala den upplupna räntan på lånet och återstoden av de obetalda räntekostnaderna läggs till den huvudsakliga huvudbetalningen En huvudbetalning är en betalning mot det ursprungliga beloppet för ett lån som är skyldig. Med andra ord är en huvudbetalning en betalning som görs på ett lån som minskar det återstående lånebeloppet i stället för att betala ränta på lånet. belopp.
Så småningom kan ett sådant arrangemang leda till stora lånebetalningar i framtiden. När perioden med reducerade lånebetalningar har löpt ut gör låntagaren regelbundna betalningar för att reglera det utestående saldot på lånet.
Till exempel, om en låntagare tog ett lån på 1 000 $ från en bank och bara betalade tillbaka 950 $, läggs återstoden på 50 $ till lånets huvudsaldo. Ett sådant arrangemang är vanligt i vissa typer av lån, till exempel inteckningar Lån En inteckning är ett lån - som tillhandahålls av en hypotekslångivare eller en bank - som gör det möjligt för en individ att köpa ett hem. Även om det är möjligt att ta lån för att täcka hela bostadskostnaden, är det vanligare att säkra ett lån till cirka 80% av hemmets värde. , studielån och kreditkortslån.
Sammanfattning
- Negativa avskrivningar är en återbetalningsstruktur för lån som gör det möjligt för låntagare att göra mindre månatliga återbetalningar som är lägre än lånets räntekostnader.
- Räntesatsen läggs till lånets huvudbalans och nästa räntebetalning beräknas utifrån det nya huvudbalansen.
- Negativa avskrivningar gör det möjligt för hypotekslåntagare att betala reducerade hypoteksbetalningar i början av låneavtalet.
Förstå negativa avskrivningar
Avskrivningar är en standardprocess där låntagaren betalar av ett lån med regelbundna lånebetalningar så att det utestående saldot sjunker med varje mottagen betalning. Till exempel, när en låntagare tar en 30-årig fast ränta-inteckning, är de skyldiga att betala samma vanliga betalningar varje månad även när kapital- och räntesaldot minskar över tiden.
Om inteckningen kräver en $ 800 månadsbetalning över 30 år, sägs lånet skrivas av helt, förutsatt att det inte sker någon förändring i räntan. Om låntagaren gör en betalning som är högre än $ 800 per månad, betyder det att lånet kommer att rensas innan de 30 åren har gått. På samma sätt skulle en reducerad månadsbetalning på mindre än 800 $ sträcka lånet utöver 30 år.
Negativ avskrivning är det omvända av standardavskrivningar eftersom lånets huvudbelopp ökar när låntagaren gör små betalningar eller inte gör några betalningar. Det innebär att när låntagaren gör mindre betalningar kommer det utestående huvudbeloppet att öka eftersom betalningarna är otillräckliga för att täcka räntekostnaderna.
Vanligtvis definieras långivaren Långivaren En långivare definieras som ett företag eller ett finansiellt institut som ger kredit till företag och privatpersoner, med förväntningen att hela beloppet kan erbjuda låntagaren möjlighet att göra en minsta betalning som inte täcker räntekostnaden. Räntekostnaden läggs till huvudbeloppet och ökar det utestående lånesaldot. Så småningom, efter en viss period, kommer låntagaren att behöva börja göra regelbundna betalningar för att täcka både huvud- och räntekostnader. Det betyder att betalningarna kan vara högre än de vanliga månatliga betalningarna, och låntagaren kan sluta betala mer på inteckningen än vad hemmet egentligen är värt.
När negativa avskrivningar används
Följande är de två huvudsakliga sätten på vilka negativa avskrivningar används av låntagare:
1. Låntagaren kan inte betala
Negativa avskrivningar kan användas när låntagaren saknar tillräckligt med medel för att göra de månatliga återbetalningarna av lånet. Till exempel när en låntagare är arbetslös Arbetslöshet Arbetslöshet är en term som hänvisar till personer som är anställda och söker jobb men inte kan hitta ett jobb. Dessutom är det de personer i arbetskraften eller poolen av människor som är tillgängliga för arbete som inte har ett lämpligt jobb. och kan inte fortsätta att betala tillbaka ett lån, kan de ansöka om uppskjutande, vilket gör att de tillfälligt kan sluta göra lånebetalningar.
Räntekostnaderna fortsätter dock att ackumuleras och de läggs till resten av huvudbeloppet. Det ökar kapitalbeloppet och låntagaren ansvarar för att betala de ackumulerade kapital- och räntekostnaderna när de återupptar de vanliga återbetalningarna.
2. Låntagaren betalar mindre än de månatliga räntekostnaderna
När låntagaren betalar mindre än de räntekostnader som krävs för månaden finns det en del av räntekostnaden som förblir obetald. Eftersom låntagaren inte kan täcka de fulla räntekostnaderna betyder det att det finns ett räntebelopp till långivaren i slutet av varje period.
Långivaren lägger till den obetalda ränteavgiften i lånesaldot och det utestående lånesaldot fortsätter att växa varje månad. Så småningom kommer låntagaren att behöva betala av lånesaldot genom att göra en engångsbetalning för att betala hela skulden eller genom att göra regelbundna amorteringsbetalningar som är högre än de månatliga delbetalningarna i det ursprungliga låneavtalet.
Praktiskt exempel
Antag att John tog en 30-årig inteckning med en 7,5% årlig ränta, och det utestående huvudbalansen är $ 100.000. Låneavtalet gör det möjligt för John att betala $ 500 per månad för en viss period under 30-årsperioden. Vid nästa planerade återbetalning måste John betala de vanliga räntekostnaderna på $ 625 (0,075 / 12 x 100 000).
På grund av ekonomiska begränsningar väljer han emellertid att betala de $ 500 räntekostnader som tillåts i låneavtalet. Det betyder att räntan är $ 125 ($ 625 - $ 500), vilket läggs till huvudbalansen.
Räntan läggs till huvudbalansen för att få det nya saldot till $ 100125. Under nästa återbetalningsperiod beräknas räntekostnaden utifrån det ökade kapitalbeloppet.
Fler resurser
Finance är den officiella leverantören av den globala Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ ackreditering är en global standard för kreditanalytiker som täcker finans, redovisning, kreditanalys, kassaflödesanalys , förbundsmodellering, återbetalning av lån och mer. certifieringsprogram, utformat för att hjälpa vem som helst att bli en ekonomisk analytiker i världsklass. För att fortsätta din karriär kommer de ytterligare finansresurserna nedan att vara användbara:
- Amorteringsschema Amorteringsschema Ett amorteringsschema är en tabell som innehåller information om de periodiska betalningarna för ett amorteringslån. Huvuddelen av ett amorteringslån betalas
- Minsta månatliga betalning Minsta månatliga betalning En lägsta månadsbetalning är det lägsta belopp som måste betalas på en månad för en roterande kreditfacilitet, t.ex. Om användaren av
- Icke-amorterande lån Icke-amorterande lån Ett icke-amorterande lån är ett lån där den skyldige kapitalet inte får betalt förrän lånet förfaller. Icke-amorterande lån kallas också räntebaserade
- Mortgage Rate Mortgage Rate Mortgage rate är den räntesats som en låntagare debiterar på en inteckning. Ett hypotekslån är ett säkrat lån som gör det möjligt för låntagare att samla in medel genom
