Year to Date (YTD) avser perioden från början av innevarande år till ett angivet datum före årets slut. Med andra ord, år till datum baseras på antalet dagar från början av kalenderåret (eller räkenskapsåret Räkenskapsåret (FY) Ett räkenskapsår (FY) är en period på 12 månader eller 52 veckor som används av regeringar och företag för redovisningsändamål för att formulera finansiella rapporter. Ett räkenskapsår (FY) följer inte nödvändigtvis kalenderåret. Det kan vara en period som 1 oktober 2009 - 30 september 2010.) fram till ett angivet datum. Det används vanligtvis vid redovisning Redovisning Redovisning är en term som beskriver processen att konsolidera finansiell information för att göra den tydlig och förståelig för alla och finansiera ekonomi.s Finansartiklar är utformade som självstudiehandböcker för att lära dig viktiga finanskoncept online i din egen takt. Bläddra bland hundratals artiklar! för finansiell rapportering.
År till datum: räkenskapsåret kontra kalenderåret
YTD kan användas med hänvisning till ett kalenderår eller ett räkenskapsår Räkenskapsår (FY) Ett räkenskapsår (FY) är en tidsperiod på 12 månader eller 52 veckor som används av regeringar och företag för redovisningsändamål för att formulera finansiella årsredovisningar. Ett räkenskapsår (FY) följer inte nödvändigtvis kalenderåret. Det kan vara en period som 1 oktober 2009 - 30 september 2010.. Detta är viktigt att inse, eftersom inte alla företag följer ett räkenskapsår som börjar den 1 januari.
Därför, om någon använder YTD när det hänvisar till kalenderåret, är det tidsperioden mellan den 1 januari och det angivna datumet. Om någon använder YTD med hänvisning till ett räkenskapsår är det tidsperioden mellan ett företags räkenskapsårsstart och det angivna datumet.
Till exempel börjar företag A: s räkenskapsår den 31 januari. Det är nu 30 mars. YTD med hänvisning till kalender och räkenskapsår fram till 30 mars är följande:
- Företag A Kalender YTD: Period från 1 januari till 30 mars.
- Företag A Fiscal YTD: Period från 31 januari till 30 mars.
När YTD inte specifikt hänvisas till ett kalender- eller räkenskapsår är det säkert att anta att YTD hänvisar till kalenderåret.
Formel för år till datum returnerar i en portfölj
Formeln för att beräkna YTD-avkastningen på en portfölj med hänvisning till kalenderåret är följande:
Obs! YTD-formeln kan tillämpas på alla situationer där en individ vill mäta värdeförändringen från början av året till ett angivet datum. Till exempel, i stället för att beräkna YTD på en portfölj, kan formeln användas för att beräkna YTD på försäljningssiffror Försäljningsintäkter Försäljningsintäkter är de inkomster som ett företag får från dess försäljning av varor eller tillhandahållande av tjänster. I redovisningen kan termerna "försäljning" och "intäkt" användas och används ofta omväxlande för att betyda samma sak. Intäkter betyder inte nödvändigtvis mottagna kontanter. , företagskostnader, resultat Balanserade vinster Formeln för balanserade vinstmedel representerar alla ackumulerade nettoresultat netto av alla utdelningar som betalats till aktieägarna.Balanserade vinstmedel är en del av kapitalet i balansräkningen och representerar den del av företagets vinster som inte delas ut som utdelning till aktieägarna utan istället reserveras för återinvestering, aktieavkastning, obligationsavkastning etc.
Ladda ner gratismallen
Ange ditt namn och e-post i formuläret nedan och ladda ner gratismallen nu!
Exempel på portföljavkastning från år till år
Den 1 januari 2018 investerar Colin 50 000 dollar i aktier och 200 000 dollar i obligationer för att bilda en diversifierad portfölj. Portföljallokeringen är 20% ($ 50.000 / $ 250.000) i aktier och 80% ($ 200.000 / $ 250.000) i obligationer. Efter att ha behållit portföljen i flera månader vill Colin bestämma årets avkastning på sin portfölj. Värdeförändringen av aktier och obligationer i Colins portfölj tillhandahålls enligt följande:
Om Colin vill beräkna årets avkastning fram till augusti månad beräknas det enligt följande:
Därför, genom att inneha portföljen från 1 januari till augusti, är Colins årliga avkastning på sin portfölj 8,117%.
Beräkningen från år till år för andra månader är liknande - endast täljaren ändras. Till exempel kommer den hittills återvändande fram till mars att vara:
Exempel på YTD på lageravkastning
Tänk på ett aktie vars aktiekurs i början av kalenderåret var $ 17,50. Den 9 februari betalade företaget utdelning per aktie på $ 0,50. Det aktuella datumet är den 15 mars med en aktiekurs på 18,50 dollar. Colin vill beräkna årets avkastning på detta lager.
Därför genererade aktien en årlig avkastning på 8,571%. Observera att alla vinster från innehavet av aktien, inklusive erhållen utdelning, ingår i beräkningen av avkastningen på investeringen.
Andra resurser
Finance erbjuder Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certifiering Gå med i 350 600 studenter som arbetar för företag som Amazon, JP Morgan och Ferrari-certifieringsprogram för dem som vill ta sin karriär till nästa nivå med finansiella modelleringskurser och utbildning . För att fortsätta lära dig och utveckla din karriär kan följande kostnadsfria finansresurser vara till hjälp:
- Kalenderisering Kalenderisering Processen för att standardisera finansiella rapporter kallas kalenderisering. För att göra jämförbara företag ”lika” måste de finansiella uppgifterna för varje företag standardiseras så att det finns en rättvis grund för jämförelse. Om du undersöker en uppsättning företag med olika räkenskapsår
- Year on Year (YOY) Analys YoY (Year over Year) YoY står för Year over Year och är en typ av finansiell analys som används för att jämföra tidsseriedata. Användbar för att mäta tillväxt, upptäcka trender
- Projicera resultaträkningsposter Projicera resultaträkningsrader Vi diskuterar de olika metoderna för att projicera resultatposter. Projicerade resultaträkningsrader börjar med försäljningsintäkter och sedan kostnad
- Analys av finansiella rapporter Analys av finansiella rapporter Hur man utför analys av finansiella rapporter. Denna guide kommer att lära dig att utföra analys av resultaträkningen, balansräkningen och kassaflödesanalysen inklusive marginaler, nyckeltal, tillväxt, likviditet, hävstång, avkastning och lönsamhet.
